Die Höhe der Steuer richtet sich nach Ihrem Jahresgewinn und Ihrem persönlichen Steuersatz. Besitzt du als Selbstständiger einen eigenen Arbeitsbereich, kannst Du dafür alle Kosten von der Steuer absetzen: also etwa Miete, Heizkosten, Grundbesitzerabgaben oder Versicherungskosten. }. Privat krankenversicherte Selbständige erhalten von Ihrem Versicherer jährlich einen Beleg, der den abzugsfähigen Betrag enthält. Ist das Fahrzeug Betriebsvermögen, so können Sie das … Betriebsstätte berücksichtigt. Arbeitsrecht: Wie viel Urlaub steht einem Arbeitnehmer zu? Weiterhin abzugsfähig sind folgende Posten: Während hier bei einigen Beträgen Pauschalen angesetzt werden, müssen andere Kostenpunkte individuell abgerechnet werden. Einzig eine Relevanz für die eigene Arbeit als Selbstständiger muss erkennbar sein – weshalb Fachliteratur von der Steuer abgesetzt werden kann, allgemeine Tageszeitungen aber nicht. 4.000 Euro jährlich von der Steuer absetzen – allerdings nur, solange das Finanzamt einen erkennbaren Zusammenhang zu Ihrer Tätigkeit sieht. "@type": "Product", Dort wirkt sich daher auch ein Homeoffice-Tag aus, da weniger Tage für die Fahrten Wohnung – 1. Bei höheren Beträgen, die bar bezahlt werden, ist es zudem keine Seltenheit, dass das Finanzamt nachhakt oder die steuerliche Vergünstigung schlichtweg verweigert. Ziehen Sie deshalb bei einem konkreten Fall immer einen Fachexperten hinzu – wir stellen gerne den Kontakt her. Wenn Sie eine Pauschale beanspruchen, benötigen Sie in der Regel keine Nachweise – sollten Ihre Kosten jedoch höher sein als die Pauschale, sollten Sie diese anstatt der Pauschale geltend machen; hierfür benötigen Sie jedoch Belege. Ein gewisses Maß an Fachwissen ist erforderlich. Eine Frage, die bei Selbstständigen noch viel mehr umfasst als bei Angestellten. März: SMX München 2021 – Hier vergünstigt Tickets sichern! Um möglichst steuergünstig durch das Geschäftsjahr zu kommen, müssen Sie nicht nur alle Belege Ihrer Anschaffungen gut aufbewahren, sondern sollten auch wissen, welche Pauschalen Sie wann verwenden können. "image": "https://www.fastbill.com/themes/custom/fastbill/img/FastBill-Logo-Black.svg", Je nach Betrieb kann die Definition von Arbeitsmitteln völlig unterschiedlich ausfallen. Auch Unternehmer können Kosten für ein häusliches Arbeitszimmer als Betriebsausgaben geltend machen. Sofern es sich um Betriebsvermögen handelt, können Benzin oder Diesel als Betriebsausgabe - anhand der vorliegenden Rechnungen - in der Steuererklärung angesetzt werden.. Sofern der Pkw privat bleibt, greift der Ansatz über die gefahrenen Kilometer und die pauschale Angabe mit 30 Cent. Wenn Ihr Arbeitszimmer jedoch den Mittelpunkt Ihrer selbständigen Tätigkeit darstellt, haben Sie bei der Absetzung keine Höchstgrenze. Dies dient der Entscheidung darüber, ob es sich bei den Kosten für das Auto um Betriebskosten handelt oder nicht. "reviewCount": "168" Besteht für betriebliche Räume ein … In dieser Folge schauen wir uns an, ob Sie als Unternehmer, Gewerbetreibender, Freiberufler oder Selbständiger ein E-Bike, Pedelec oder Fahrrad steuerlich absetzen können (Kauf oder Leasing), welche Voraussetzungen erfüllt sein müssen, welche Kosten von der Steuer abgesetzt werden können, was für die Privatnutzung zu versteuern ist und welche steuerlichen Konsequenzen sich daraus ergeben. 4.000 Euro jährlich von der Steuer absetzen, diese können, sofern die richtigen Belege vorliegen, bis zu 70 Prozent als Betriebsausgabe abgesetzt werden, ein Blick auf die aktuellen Sätze lohnt sich vor der Abreise immer, Vertragsbruch, der mit steuerpflichtigen Einkünften zusammenhängt, können Selbständige von Freibeträgen profitieren, können Selbständige zumindest anteilige Kosten absetzen, Zerstörung eines Gutes durch den Arbeitnehmer, Kosten für die Erstellung/Verwaltung der Webseite. Hier finden Sie Experten-Steuertipps rund um das Thema Werbungskosten Diese Werbungskosten können Sie in Ihrer Steuererklärung absetzen. Sonderfall Corona-Krise: Diese Steuer-Regeln gelten für das Homeoffice 2020 & 2021. Neben diesen zentralen Kosten kann man als Selbstständiger noch eine ganze Reihe weiterer Positionen von der Steuer absetzen, darunter: Dadurch ergibt sich ein enormes Steuersparpotential, das nur darauf wartet, vollständig ausgeschöpft zu werden. Beachten Sie hierbei allerdings, dass es eine Höchstgrenze für Vorsorgeaufwand gibt: So wird Selbständigen bis zu 2.800 Euro angerechnet – mehr als Arbeitnehmern, da sie als Arbeitgeber die Beiträge ihrer Angestellten mitfinanzieren. Planen Sie neue Anschaffungen, sollten Sie sich bereits im Vorhinein überlegen, ob und wie Sie die Anschaffungskosten steuerlich absetzen können. Auch hier gilt die Einschränkung für private und berufliche Zwecke: Um Arbeitsmittel steuerlich absetzen zu können, müssen diese zu 90 Prozent gewerblich genutzt werden. Bei Selbständigen, bei denen sich der PKW im Betriebsvermögen befindet und die Kfz-Kosten steuerlich als Betriebsausgaben geltend gemacht werden, wird die Pendlerpauschale bei der Berechnung der nicht abziehbaren Kosten Wohnung – 1. "ratingValue": "4.77", Nutzen Sie unser großes Netzwerk und finden Sie den richtigen Berater! Diese Ausgaben mindern den Gewinn und demzufolge auch die Steuerlast. Hierbei wird die Abschreibung 1 zu 1 auf den zu versteuernden Gewinn eines Jahres angerechnet. Wollen Sie bar bezahlte Güter steuerlich absetzen, stehen Sie hier in der Nachweispflicht. Was ist steuerlich absetzbar? Mit der richtigen Strategie bei ihrer Steuererklärung lassen Firmenchefs und Selbstständige das Finanzamt ins Leere laufen. Die Arbeit als Selbstständiger ist ein zweischneidiges Schwert: Zu der Freiheit, als Unternehmer sein eigener Herr zu sein, kommen nämlich eine ganze Menge Pflichten hinzu – Gerade bei der Steuer ist man dann sich selbst überlassen. Wenn Sie sich nicht sicher sind, was Sie alles absetzen dürfen, wenden Sie sich an Ihren Steuerberater: Sie benötigen weitere Informationen zum Thema Kostenabsetzung und Abschreibungen? Steuerlich absetzbar: Selbstständige haben Betriebsausgaben Erzielen Sie als Selbstständiger einen Gewinn, müssen Sie Einkommensteuer zahlen. Der Gesetzgeber sieht einen Grundfreibetrag von 9.000 € für Alleinstehende und 18.000 € für Verheiratete vor. Beide unterscheiden sich grundsätzlich hinsichtlich der steuerlichen Behandlung. Anderenfalls erkennt das Finanzamt die steuerliche Absetzbarkeit unter Umständen nic… Mittels dieser Frei- und Pauschbeträge senken Sie Ihr zu versteuerndes Einkommen. }, Selbständige können von vielen Steuerminderungen profitieren, vorausgesetzt die Beträge werden an passender Stelle in der Steuererklärung angegeben. Selbständige, die von zuhause arbeiten, können unter Umständen ihr Home Office von der Steuer absetzen. Durch Ihre Selbstständigkeit können aber auch Freiberufler ein benötigtes Auto von der Steuer absetzen. Seit 2017 können Selbständige höhere Beiträge in die Rentenversicherung von der Steuer absetzen. Nutzt du die Arbeitsmittel zu weniger als 90, aber mindestens 50 % in deiner Funktion als Selbstständiger, müssen sie zu 50 % als Privatentnahme berechnet werden. Daher ist das Thema Steuern auch für Existenzgründer auch so schwierig. – Definition und Fakten, Gewinnausschüttung und Besteuerung einer GmbH. Die sogenannte Basisversorgung, die den Großteil Ihrer Krankenversicherung ausmacht, können Sie von der Steuer absetzen. Von der Büroausstattung über Werkzeuge und Utensilien bis hin zum Post-it können Sie als Selbständiger einiges von der Steuer absetzen. Die Investition muss allerdings nach spätestens drei Jahren tatsächlich erfolgen, sonst droht Ihnen eine saftige Steuernachzahlung. Dann können Sie auch die Fahrtkosten zur Arbeit sowie Dienstreisen steuerlich geltend machen. Hat Ihr Arbeitgeber zum Beispiel Kosten vollständig oder teilweise erstattet, so dürfen Sie diesen Teil nicht mehr bei der Steuer absetzen! Selbständige können nicht nur die Miete steuerlich absetzen, sondern auch diverse andere Kosten rund um den Arbeitsplatz. Grundsätzlich können nur vergleichsweise wenige Arbeitnehmer daraus entstehende Kosten absetzen. Dabei gilt in jedem Fall, dass für das Finanzamt direkt ersichtlich sein sollte, warum eine Ausgabe für deine Arbeit als Selbstständiger notwendig war. 10.12.2018 – firma.de und Commerzbank starten bundesweite Kooperation für Gründer, 26.08.2018 – Handelsblatt: Wie Deutschland das Gründen erleichtern kann. Wichtig ist: Steuern sparen Sie nur, wenn Sie die Kosten auch tatsächlich selbst getragen haben. 17.-18. Dies ist allerdings nur möglich, wenn dein Arbeitszimmer den Mittelpunkt deiner beruflichen Tätigkeit als Selbstständiger darstellt und ausschließlich betrieblich genutzt wird. Beim Absetzen von der Steuer müssen die Kosten der Anschaffung anteilig auf die Abschreibungsdauer verteilt werden. Notebooks und Laptops beispielsweise können nach drei Jahren Nutzung komplett abgeschrieben werden. "@context": "https://schema.org/", Liegt der Selbstständige dazwischen, greift ein Wahlrecht. Als Selbstständiger kannst Du alle Arbeitsmittel von der Steuer absetzen. Ebenso dürfen Sie die AfA-Tabellen für den Firmenwagen nutzen. Selbstständige und Freiberufler müssen nicht die Einkünfte, die sie erzielen, versteuern, sondern nur den Gewinn. Auch den Firmenwagen können Selbständige von der Steuer absetzen. Besitzt du als Selbstständiger einen eigenen Arbeitsbereich, kannst Du dafür alle Kosten von der Steuer absetzen: also etwa Miete, Heizkosten, Grundbesitzerabgaben oder Versicherungskosten. (Bild © unsplash.com) Das A bis Z der Dinge, die Du von der Steuer absetzen kannst (Teil 2) Geringwertige Wirtschaftsgüter (GWG): Hier geht es um Dinge, die nicht mehr als 410 Euro kosten. Steuern sparen ohne Zettelchaos mit einem digitalen Fahrtenbuch Wie du siehst, bedeutet Steuerersparnis vor allem eins: Bürokratie und Disziplin. Beachten Sie stets die Nachweisbarkeit des beruflichen Bedarfs. Insbesondere als Existenzgründer sollte man von all diesen Möglichkeiten regen Gebrauch machen, um als Selbstständiger in der kritischen Anfangsphase die Steuer so gering wie möglich zu halten. Wollen Sie ein Auto von der Steuer absetzen und sind selbstständig, freiberuflich tätig, betreiben ein eigenes Gewerbe oder Unternehmen, so gilt es zu prüfen, zu welchen Anteilen das Fahrzeug privat und beruflich genutzt wird. Ist kein anderer Raum verfügbar, können Sie bis zu 1.250 Euro jährlich als Betriebskosten absetzen. und die gefahrenen Kilometer mit der Reisekostenpauschale abzurechnen, Kosten für eine Aus- oder Weiterbildung können Sie als Selbständiger bis ca. Selbst wenn Sie nicht viele berufliche Aufwendungen im letzten Jahr hatten, wird Ihnen pauschal ein Betrag … Solche Anschaffungen kannst du sofort und ganz im Jahr der Anschaffung und Bezahlung abschreiben. Hier setzt du entweder die Pendlerpauschale als Fahrtkosten an – 0,30 Euro pro einfachem Kilometer, bis maximal 4500 Euro – oder du kannst die vollen Kosten absetzen, sofern diese nachgewiesenermaßen das Maximum übersteigen. Diese Dienstleistung können Selbständige von der Steuer absetzen, indem sie das Designer-Honorar als Betriebsausgabe verbuchen. Mit Abschreibungen können Sie Ihre jährliche Steuerlast senken – die Logik dahinter: Je weniger Vermögen Sie deklarieren, desto kleiner ist die Steuerbemessungsgrundlage. "aggregateRating": { Hendrik ist ein Experte im Bereich Online Marketing & SEO. firma.de übernimmt keinerlei Haftung für durch Fehler in den Texten entstandene Schäden. Eine BU-Versicherung kann als selbständige Versicherung (SBU) oder als Zusatzversicherung (BUZ) abgeschlossen werden. Arbeiten Sie höchstens zwei von fünf Tagen im Homeoffice, dürfen Sie maximal 1.250 Euro im Jahr steuerlich absetzen. Zu den abzugsfähigen Kosten für das Arbeitszimmer gehören: Selbständige im Coworking Space sollten ebenfalls fleißig Belege sammeln, denn das Finanzamt kann anhand der Rechnungen für den geteilten Arbeitsplatz und dem Grundriss des Gebäudes errechnen, in welcher Höhe Miete und Nebenkosten absetzbar sind. Schadensersatzzahlungen können in folgenden Fällen als Betriebskosten geltend gemacht werden: Auch bei der Planung eines Betriebsausflugs können Selbständige von Freibeträgen profitieren: So sind auf Ausgaben von 110 Euro pro Mitarbeiter steuerfrei. Ob auch du dein Arbeitszimmer von der Steuer absetzen kannst, welche Ausnahmen durch die Corona-Krise für das Jahr 2020 und 2021 gelten und welche Kosten dafür geltend gemacht werden können, klären wir in diesem Artikel. Egal, was du machen willst: Wir haben die passende Lösung! Das weiß auch das Finanzamt und gewährt den Abzug von Bewirtungskosten – diese können, sofern die richtigen Belege vorliegen, bis zu 70 Prozent als Betriebsausgabe abgesetzt werden. Einige Freibeträge werden vom Finanzamt automatisch abgezogen, andere müssen Sie selbst in Ihrer Steuererklärung angeben. Die Höhe der Absetzung richtet sich dabei danach, wie Ihr Raum genutzt wird: Wird der Raum privat und beruflich genutzt oder wäre für Ihre Tätigkeit ein anderer Raum verfügbar, können Sie nichts absetzen. Ein häusliches Arbeitszimmer ist dann steuerlich absetzbar, wenn der Arbeitnehmer von seinem Arbeitgeber kein … Ein kurzer Blick auf die große Zahl an Veröffentlichungen im Bereich der Steuer-Fachliteratur zeigt, dass sich jedes Jahr eine Unmenge an Regelungen ändert. Durch die Corona-Krise ändert sich der Arbeitsalltag vieler Arbeitnehmer von … Das kannst Du als Selbstständiger alles von der Steuer absetzen! Jedes Unternehmen ist anders, und Kosten, die ein anderer Unternehmer nicht abschreiben kann, werden bei Ihnen möglicherweise problemlos anerkannt. "@type": "Brand", können unter Umständen ihr Home Office von der Steuer absetzen. Kannst du deinem Finanzamt klar machen, dass du deinen Wagen beruflich benötigst und deswegen als Firmenwagen nutzt? Bevor Sie mit dem Absetzen von Betriebsausgaben beginnen, sollten Sie sich zunächst mit den Abschreibungen befassen. Sofern Ihre Nutzung diese 90 Prozent überschreitet, sind alle Aufwendungen als Werbungskosten abzugsfähig, dazu zählen auch Zinsen, Kraftstoff und Versicherung. Ab einem Gewinn von 50.001 Euro sind Selbstständige übrigens zu einer Buchführung verpflichtet, das Gleiche gilt unabhängig vom Gewinn ab einem … Zu den absetzbaren Kosten und Pauschalen für Selbständige gehören: Selbständige, die von zuhause arbeiten, können unter Umständen ihr Home Office von der Steuer absetzen. Häusliches Arbeitszimmer. Alles, was darunter liegt, muss als Privatentnahme besteuert werden. Wenn ein Selbstständiger seinen Pkw zu mehr als 50 % betrieblich nutzt und kein Fahrtenbuch führt, muss er die private Nutzung pauschal nach der 1 %-Methode versteuern. } Du musst aber nicht, du kannst … Die bisher aufgeführten Kosten stellen natürlich keine vollständige Auflistung aller möglichen abzugsfähigen Kosten dar – Selbständige haben noch zahlreiche Möglichkeiten, Ausgaben geltend zu machen. Zum Absetzen aller betrieblichen Telefon- und Internetkosten muss wiederum sichergestellt werden, dass die Anschlüsse ausschließlich betrieblich genutzt werden. "name": "FastBill GmbH", Arbeitskleidung (Schutzkleidung, Warnwesten), weniger als 10 %: als Privatwagen nicht absetzbar, 10 bis 50 %: kann als Privat- oder Firmenwagen deklariert werden, 50 bis 100 %: kann als Firmenwagen von der Steuer abgesetzt werden, Spenden, Geschenke, Zuwendungen & Provisionen, Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung. Die Absetzung dieser Anschaffungen ist mittels einer vereinfachten (einmaligen und sofortigen) Abschreibung erlaubt, während bei Anschaffungen mit höherem Wert die Abschreibung normalerweise über mehrere Jahre erfolgt. Bist du Einzelunternehmer oder eine Personengesellschaft, sind für dich drei Steuerarten relevant: Einkommensteuer, Gewerbesteuer und Umsatzsteuer. Wir kümmern uns um den Papierkram. Hier gibt er Tipps rund um Finanzen, Buchhaltung und Gründung für Selbständige und all die, die noch in der Planungsphase stecken. Wann und wie das geht, erfahren Sie auf steuern.de. Um die Steuerlast gering zu halten, werden Sie mit Sicherheit … Als Selbständiger können Sie nicht nur Abschreibungen und Kostenabsetzungen für sich nutzen, sondern auch einige Pauschalen, um Steuern zu sparen. Sind Sie sich nicht sicher, wie und ob Sie einzelne Posten absetzen können, wenden Sie sich an Ihren Steuerberater. Freiberufler sind Selbstständige, die keinen Gewerbebetrieb führen. Hierzu hat das Finanzministerium sogenannte AfA-Tabellen zusammengetragen, die den angenommenen Nutzungszeitraum auflisten. Kosten für Fortbildung (darunter Kursgebühren, Fahrtkosten, Übernachtung) sowie für Fachliteratur (branchenspezifische Magazine und Fachbücher) können bei der Steuererklärung vollständig abgesetzt werden. Hierbei muss für die betriebliche Nutzung beachtet werden: Nutzt du deinen Firmenwagen häufig privat, solltest du unbedingt ein Fahrtenbuch führen, damit das Finanzamt nachvollziehen kann, dass der Wagen nicht ausschließlich privat genutzt wird. Das gilt unter anderem auch für ein Jobticket, die Sie als geldwerten Vorteil steuerfrei erhalten. Bei Geburtstagsfeiern von Mitarbeitern kommt es dagegen stark auf den Zweck der Veranstaltung an. Fahrtkosten berechnen und richtig von der Steuer absetzen Als Unternehmer, Selbstständiger oder Arbeitnehmer können Sie Fahrtkosten für dienstliche (und unter Umständen auch private) Fahrten von …